ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК - 4" ИНН:0261012794 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73762516 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2042
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года420
11503 Основные средства на конец отчетного года112118153
11504 Основные средства на конец предыдущего года1181530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года132122155
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1221550
12103 Запасы на конец отчетного года1313920831
12104 Запасы на конец предыдущего года9208310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года512659573065
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года595730650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года653968793932
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года687939320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года667170014087
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года700140870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27661904-4483
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1904-44830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27761914-4473
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1914-44730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года389550878560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года508785600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года389550878560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года508785600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года667170014087
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года700140870
21103 Выручка за отчетный год299252823526028
21104 Выручка за предыдущий год28235260280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год237731718021083
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17180210830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6152110554945
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1105549450
22203 Управленческие расходы за отчетный год457240980
22204 Управленческие расходы за предыдущий год409800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15806957780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год69577800
23403 Прочие доходы за отчетный год461184
23404 Прочие доходы за предыдущий год11840
23503 Прочие расходы за отчетный год764778475
23504 Прочие расходы за предыдущий год7784750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8626297309
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год62973090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8626297142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год62971420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8626297142
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год62971420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК - 4

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК - 4

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК - 4

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (862)/Стоимость активов (6671) = 12.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК - 4

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1580)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23773+0+4572) = 5.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК - 4

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1580)/Выручка (29925) = 5.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК - 4

Рентабельность компании

Чистая прибыль (862)/Выручка (29925) = 2.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК - 4

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК - 4

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК - 4

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК - 4

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК - 4

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.396

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.713

Индекс Альтмана Z = 4.634

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК - 4

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (5.28%), рентабельность компании (2.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК - 4

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить