Автономная некоммерческая организация редакция телепрограммы "ИТРВ - АРИС" ИНН:0261014382 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94262284 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2950115
12104 Запасы на конец предыдущего года141847
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года73146149
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года171423322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года423322243
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года171510486
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года510486439
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года466510601
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года510601439
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года466026
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года510575401
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года510575401
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года466510601
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года510601439
21103 Выручка за отчетный год50143132
21104 Выручка за предыдущий год143132128
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38119113
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11911395
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122419
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год241933
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год122419
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год241933
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год122419
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год241933
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год335
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год112116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год211628

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Автономная некоммерческая организация редакция телепрограммы ИТРВ - АРИС

Прибыль

Прибыль Автономная некоммерческая организация редакция телепрограммы ИТРВ - АРИС

Чистые активы

Чистые активы Автономная некоммерческая организация редакция телепрограммы ИТРВ - АРИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (466) = 2.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Автономная некоммерческая организация редакция телепрограммы ИТРВ - АРИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38+0+0) = 31.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Автономная некоммерческая организация редакция телепрограммы ИТРВ - АРИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (50) = 24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Автономная некоммерческая организация редакция телепрограммы ИТРВ - АРИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (50) = 22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Автономная некоммерческая организация редакция телепрограммы ИТРВ - АРИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Автономная некоммерческая организация редакция телепрограммы ИТРВ - АРИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Автономная некоммерческая организация редакция телепрограммы ИТРВ - АРИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Автономная некоммерческая организация редакция телепрограммы ИТРВ - АРИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Автономная некоммерческая организация редакция телепрограммы ИТРВ - АРИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.367

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 5.81

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Автономная некоммерческая организация редакция телепрограммы ИТРВ - АРИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (24%), рентабельность компании (22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Автономная некоммерческая организация редакция телепрограммы ИТРВ - АРИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить