ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИШИМБАЙСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ" ИНН:0261014551 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94262278 ОКВЭД:24.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года759300
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года930920
11503 Основные средства на конец отчетного года106845518031473510847
11504 Основные средства на конец предыдущего года5180318579108473612
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10692051896147750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5189618619109390
12103 Запасы на конец отчетного года55232393842255672017
12104 Запасы на конец предыдущего года39384792257201757322
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4321622803213942032995
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года280321879322859547004
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39410312132234605
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3121322346056
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3224043410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года526804350950624390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3509501676201096170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63372440284677214120556
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года402846186239120556108022
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года496796295015249070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года295015180723197450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4970462952652491719755
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29526518073319755-8712
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года577757000000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года70000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года577757000000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года70000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года789033758152297100801
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года375815506100801116374
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7890337581522970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3758155061008010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63372440284677214120556
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года402846186239120556108022
21103 Выручка за отчетный год1549131973226251307253885
21104 Выручка за предыдущий год973226297143253885132743
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1298120828580244761249495
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год828580199802233368132092
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25101114464665460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14464697341205170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25101114464665460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1446469734143900
23403 Прочие доходы за отчетный год4323250602189
23404 Прочие доходы за предыдущий год506021895927
23503 Прочие расходы за отчетный год420172620944054
23504 Прочие расходы за предыдущий год262012240545267
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25222614253264520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1425329721925250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50445285061290505
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2850619444505262
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-266000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20178111429251622020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1142927777520201049
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20178111429251620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1142927777520200
32003 Величина капитала на 31250000
32007 Величина капитала на 31295015000
32008 Величина капитала на 31295265000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))201781000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)201781000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))201781000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)201781000
33003 Величина капитала на 31250000
33007 Величина капитала на 31496796000
33008 Величина капитала на 31497046000
36003 Чистые активы на 31497046000
36004 Чистые активы на 31295265000
41103 Поступления – всего за отчетный год1697793000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1682793000
41193 Прочие поступления за отчетный год15000000
41203 Платежи – всего за отчетный год1677371000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1604053000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14254000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год12387000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год22090000
41293 Прочие платежи за отчетный год24587000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год20422000
43203 Платежи – всего за отчетный год12225000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год12225000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-12225000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8197000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (201781)/Стоимость активов (633724) = 31.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (251011)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1298120+0+0) = 19.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (251011)/Выручка (1549131) = 16.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (201781)/Выручка (1549131) = 13.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.707

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.318

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.398

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.637

Х5 = Выручка/Активы = 2.444

Индекс Альтмана Z = 5.98

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (5.98), коэффициент текущей ликвидности (6.68), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (16.2%), рентабельность компании (13.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙСКИЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД КАТАЛИЗАТОРОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить