ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШВТОРСЕРВИС" ИНН:0261014865 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94277529 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2543273990
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3273996590
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1041041090
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1041091050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3584315080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4315087640
12103 Запасы на конец отчетного года7998628625
12104 Запасы на конец предыдущего года862862513
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9809678840
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года96788403
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года641119
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1785189317470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1893174740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года214323242255770
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23242255770694
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5672-600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года72-60-4940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6682-50-484
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82-50-484-103
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2183953981254
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3953981254797
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1859184719070
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1847190700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2077224223050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2242230512540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года214323242255770
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23242255770694
21103 Выручка за отчетный год25494358229
21104 Выручка за предыдущий год9435822998
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2677681930
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год768193030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-131753890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год175389290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-131753890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год175389290
23503 Прочие расходы за отчетный год71035494
23504 Прочие расходы за предыдущий год103549464
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-201653540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год165354-4650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4071-84
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год337101
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24165283-381
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год132283-3813
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-241652830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год132283-3810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШВТОРСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШВТОРСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШВТОРСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-24)/Стоимость активов (2143) = -1.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШВТОРСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (267+0+0) = -4.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШВТОРСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13)/Выручка (254) = -5.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШВТОРСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-24)/Выручка (254) = -9.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШВТОРСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШВТОРСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШВТОРСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШВТОРСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШВТОРСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.035

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.032

Индекс Альтмана Z = -0.292

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШВТОРСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-5.12%), рентабельность компании (-9.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШВТОРСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить