ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "STOP ХЛЕБ" ИНН:0261014978 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96207540 ОКВЭД:52.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6735406183
11504 Основные средства на конец предыдущего года40628372
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года673540610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4062830
12104 Запасы на конец предыдущего года10577132187
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3800368549504414
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3685464442664914
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22373441
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года373441578
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4305101480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3822425755360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4257523449870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10557429755975070
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4297529650705781
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-13114-11426-94450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11426-9436-108120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-13064-11376-9395-10802
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11376-9386-10802-7838
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3085308532730
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3085327300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3085308532730
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3085327300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1003273
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20535125881171912599
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12588114091259910041
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2053612588117190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1258811409158720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10557429755975070
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4297529650705781
21103 Выручка за отчетный год21799244594369160890
21104 Выручка за предыдущий год24459436916089053751
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16590172973470762897
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17297346704814554122
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5209716289840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71629021127450
22103 Коммерческие расходы за отчетный год55836838108080
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год683810808147520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-374324-18240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год324-1787-20070
23403 Прочие доходы за отчетный год10674200
23404 Прочие доходы за предыдущий год7424640048
23503 Прочие расходы за отчетный год969281200
23504 Прочие расходы за предыдущий год28126890372
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1237-1746-18240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17462164-20070
24603 Прочее за отчетный год38224400
24604 Прочее за предыдущий год24478800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1619-1990-1824-2007
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19901376-2007-1163
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1619-1990-18240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-19901376-20070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ STOP ХЛЕБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ STOP ХЛЕБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ STOP ХЛЕБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1619)/Стоимость активов (10557) = -15.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ STOP ХЛЕБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-374)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16590+5583+0) = -1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ STOP ХЛЕБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-374)/Выручка (21799) = -1.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ STOP ХЛЕБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1619)/Выручка (21799) = -7.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ STOP ХЛЕБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ STOP ХЛЕБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ STOP ХЛЕБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ STOP ХЛЕБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ STOP ХЛЕБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.583

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.153

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.553

Индекс Альтмана Z = -12.25

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ STOP ХЛЕБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (-1.24), рентабельность продукции (-1.72%), рентабельность компании (-7.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ STOP ХЛЕБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить