ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НУР - ПРОЕКТ" ИНН:0261015273 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96227837 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года88810600
11504 Основные средства на конец предыдущего года106000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года88810600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года106000
12103 Запасы на конец отчетного года8450516
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13739212215508
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2122155083676
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3137312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1373127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14587213586336
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2135863363683
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15475224186336
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2241863363683
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года282521054363
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года210543633411
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12650203131973
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года203131973272
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12650203131973
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года203131973272
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15475224186336
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2241863363683
21103 Выручка за отчетный год35805365208480
21104 Выручка за предыдущий год3652084803638
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34924351797453
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3517974530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год88113411027
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год134110273638
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год88113411027
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год134110273638
23403 Прочие доходы за отчетный год412521
23404 Прочие доходы за предыдущий год25210
23503 Прочие расходы за отчетный год5815396
23504 Прочие расходы за предыдущий год153960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8641213952
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12139523638
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год144750
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7201138952
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11389523638

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР - ПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР - ПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР - ПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (720)/Стоимость активов (15475) = 4.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР - ПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (881)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34924+0+0) = 2.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР - ПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (881)/Выручка (35805) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР - ПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (720)/Выручка (35805) = 2.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР - ПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР - ПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР - ПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР - ПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР - ПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.125

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.223

Индекс Альтмана Z = 1.584

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.584<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР - ПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (2.46%), рентабельность компании (2.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР - ПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить