Общество с ограниченной ответственностью "Дантист" ИНН:0261015629 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97973815 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года424160
12104 Запасы на конец предыдущего года416071
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года312
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года221
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года464464
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года446475
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года464464
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года446475
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года432956
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года365664
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8811
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8811
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года464464
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года446475
21103 Выручка за отчетный год344356296
21104 Выручка за предыдущий год3562960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год277301241
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3012410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год675555
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год675555
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год675555
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год464446
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (46) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (67)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (277+0+0) = 24.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (67)/Выручка (344) = 19.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (344) = 13.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.935

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.457

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.333

Индекс Альтмана Z = 34.234

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (15.33), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (19.48%), рентабельность компании (13.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дантист

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить