Общество с ограниченной ответственностью "Салават" ИНН:0261015770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80011006 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года8880
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года8880
11503 Основные средства на конец отчетного года75888282928611231
11504 Основные средства на конец предыдущего года828292861123111197
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7596829092940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года82909294112390
12103 Запасы на конец отчетного года16614119931945915780
12104 Запасы на конец предыдущего года11993194591578012355
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3894332523231240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3325232312401184
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3129655133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29655133281
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2053915347224370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1534722437171530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28135236373173128392
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23637317312839225025
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11647657265560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9400655664680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11657658265669306
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9410656664789230
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года24212121144611654
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1212114461165411378
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2421212114460
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года121211446116540
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10040016952995
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40016952995368
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161361245485514437
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12615855137924049
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1623615843137190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1301513719102600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28135236373173128392
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23637317312839225025
21103 Выручка за отчетный год20875204491646213966
21104 Выручка за предыдущий год20449164621396616054
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19585207891680614267
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20789168061426714510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1290-340-3440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-340-344-3010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1290-340-3440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-340-344-3010
23303 Проценты к уплате за отчетный год121247548720
23304 Проценты к уплате за предыдущий год247548720482
23403 Прочие доходы за отчетный год1284176245323431
23404 Прочие доходы за предыдущий год1762453234313080
23503 Прочие расходы за отчетный год158100035522211
23504 Прочие расходы за предыдущий год1000355222112232
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2295175880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год175881990
24603 Прочее за отчетный год4815900
24604 Прочее за предыдущий год159000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2247168876
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1688761841
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год224716880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1688760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Салават

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Салават

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Салават

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2247)/Стоимость активов (28135) = 7.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Салават

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1290)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19585+0+0) = 6.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Салават

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1290)/Выручка (20875) = 6.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Салават

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2247)/Выручка (20875) = 10.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Салават

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салават

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салават

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салават

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Салават

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.707

Индекс Альтмана Z = 2.578

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.578<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Салават

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (6.18%), рентабельность компании (10.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Салават

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить