Общество с ограниченной ответственностью "Юрматы" ИНН:0261015989 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82034158 ОКВЭД:15.86

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6161589876
11504 Основные средства на конец предыдущего года15898760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6161589876
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15898760
12103 Запасы на конец отчетного года78926930
12104 Запасы на конец предыдущего года269300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года601070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125879311
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года793110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года925915
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21391181163
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11811630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года275527701039
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года277010390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-975-850-871
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-850-8710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-965-840-861
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-840-8610
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5371044404
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10444040
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5371044404
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10444040
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16631254526
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12545260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15201312970
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13129700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года318325661496
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года256614960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года275527701039
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года277010390
21103 Выручка за отчетный год9929121136
21104 Выручка за предыдущий год91211360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9736521063
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65210630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1926073
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год260730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19260-96
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год260-980
23304 Проценты к уплате за предыдущий год234990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год192659
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год192159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год192159
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юрматы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юрматы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юрматы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (2755) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юрматы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (973+0+0) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юрматы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (992) = 1.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юрматы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (992) = 1.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юрматы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юрматы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юрматы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юрматы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юрматы

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.225

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.259

Х5 = Выручка/Активы = 0.36

Индекс Альтмана Z = 0.44

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юрматы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (-0.35), рентабельность продукции (1.92%), рентабельность компании (1.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юрматы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить