ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАСТВОРОБЕТОННЫЙ УЗЕЛ" ИНН:0261016083 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82034276 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2120263123392654
11504 Основные средства на конец предыдущего года2631233926542280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2120263123390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2631233926540
12103 Запасы на конец отчетного года3614857168975434
12104 Запасы на конец предыдущего года8571689754345215
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2626260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2250079
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года84112682011825
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12682011825192
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44551009089340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10090893462850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года657512721112738939
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127211127389397766
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года101891836190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года918361936520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102892836293662
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года928362936623543
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55451179376445277
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11793764452774223
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55471179376440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11793764452770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года657512721112738939
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127211127389397766
21103 Выручка за отчетный год38609360323426333813
21104 Выручка за предыдущий год36032342633381312672
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32899356103411133527
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35610341113341113693
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57104221520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4221524020
22203 Управленческие расходы за отчетный год5038279740
22204 Управленческие расходы за предыдущий год279741160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год672143780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год143782860
23403 Прочие доходы за отчетный год147101740
23404 Прочие доходы за предыдущий год1017401172
23503 Прочие расходы за отчетный год71954198116
23504 Прочие расходы за предыдущий год5419811622
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10099540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99541700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год809954170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9954170129
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8099540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год99541700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСТВОРОБЕТОННЫЙ УЗЕЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСТВОРОБЕТОННЫЙ УЗЕЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСТВОРОБЕТОННЫЙ УЗЕЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80)/Стоимость активов (6575) = 1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСТВОРОБЕТОННЫЙ УЗЕЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (672)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32899+0+5038) = 1.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСТВОРОБЕТОННЫЙ УЗЕЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (672)/Выручка (38609) = 1.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСТВОРОБЕТОННЫЙ УЗЕЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80)/Выручка (38609) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСТВОРОБЕТОННЫЙ УЗЕЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСТВОРОБЕТОННЫЙ УЗЕЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСТВОРОБЕТОННЫЙ УЗЕЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСТВОРОБЕТОННЫЙ УЗЕЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСТВОРОБЕТОННЫЙ УЗЕЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.185

Х5 = Выручка/Активы = 5.872

Индекс Альтмана Z = 5.876

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСТВОРОБЕТОННЫЙ УЗЕЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (1.74%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСТВОРОБЕТОННЫЙ УЗЕЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить