Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Башпродукт" ИНН:0261016615 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86142270 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2572425854097055
12104 Запасы на конец предыдущего года4258540970550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года843327312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33273120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2656429156820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4291568270670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2656429156827067
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4291568270670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2120373438140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3734381429490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2620423443143449
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4234431434490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года365713682697
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57136826970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года365713680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57136826970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2656429156827067
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4291568270670
21103 Выручка за отчетный год37350436195810156942
21104 Выручка за предыдущий год43619581015694213725
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34856392265050353473
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39226505035347311995
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2494439375980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4393759834690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2494439375980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4393759834690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2494439344830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4393448334690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год374659669520
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год659669520260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2120373438142949
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3734381429491470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2120373438140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3734381429490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Башпродукт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Башпродукт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Башпродукт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2120)/Стоимость активов (2656) = 79.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Башпродукт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2494)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34856+0+0) = 7.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Башпродукт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2494)/Выручка (37350) = 6.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Башпродукт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2120)/Выручка (37350) = 5.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Башпродукт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 73.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Башпродукт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Башпродукт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Башпродукт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Башпродукт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.798

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.939

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 72.778

Индекс Альтмана Z = 91.797

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Башпродукт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.33), коэффициент быстрой ликвидности (2.33), коэффициент текущей ликвидности (73.78), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (6.68%), рентабельность компании (5.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Башпродукт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить