ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШНИПИНЕФТЬ" ИНН:0261016728 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86142353 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1943011599
11504 Основные средства на конец предыдущего года115996881
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1930
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1962311792
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года117927337
12103 Запасы на конец отчетного года128823689
12104 Запасы на конец предыдущего года36892156
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4143524346
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года305000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года180183568
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года356810589
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7233537758
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3775718937
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9195849550
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4955026274
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17751265
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1265813
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года300
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года210
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года670
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5167
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года670
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года36233578
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года35784568
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8650944640
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4464020893
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9013248218
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4821825461
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9195849550
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4955026274
21103 Выручка за отчетный год12300239535
21104 Выручка за предыдущий год3953529059
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12132234520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3888828675
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16805015
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год647384
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1680647
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год647384
23403 Прочие доходы за отчетный год30
23404 Прочие доходы за предыдущий год7917
23503 Прочие расходы за отчетный год1022151
23504 Прочие расходы за предыдущий год151401
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год661575
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год153124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12456
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год508451
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год451-56

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНИПИНЕФТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНИПИНЕФТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНИПИНЕФТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (508)/Стоимость активов (91958) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНИПИНЕФТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1680)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (121322+0+0) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНИПИНЕФТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1680)/Выручка (123002) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНИПИНЕФТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (508)/Выручка (123002) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНИПИНЕФТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНИПИНЕФТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНИПИНЕФТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНИПИНЕФТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНИПИНЕФТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.154

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = -0.923

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНИПИНЕФТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.37%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНИПИНЕФТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить