ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НУРГУШ" ИНН:0261016830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86159342 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года195800
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года338933891685
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года195833893389
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года338933891685
12103 Запасы на конец отчетного года4119422750
12104 Запасы на конец предыдущего года227500
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года353500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5688989281004
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года892810044151
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года731372
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года137293
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101691113401006
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1134010064244
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103649147294395
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1472943955929
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года302020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7331246
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2462
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года73615426
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года542622
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года454546014369
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года460143695835
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91743100740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10074072
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96288146754369
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1467543695907
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103649147294395
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1472943955929
21103 Выручка за отчетный год22744590120
21104 Выручка за предыдущий год9012042
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20526476210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7621031
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2218113910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1391011
22203 Управленческие расходы за отчетный год1296913390
22204 Управленческие расходы за предыдущий год133900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9212520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52011
23303 Проценты к уплате за отчетный год31201
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1201156
23403 Прочие доходы за отчетный год463900
23503 Прочие расходы за отчетный год4684267
23504 Прочие расходы за предыдущий год2673
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9164255
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2553
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год185671
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год711
24603 Прочее за отчетный год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7306184
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1842
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7306184
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1842
32003 Величина капитала на 313000
32007 Величина капитала на 312400
32008 Величина капитала на 315400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))730600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)730600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))730600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)730600
33003 Величина капитала на 313000
33007 Величина капитала на 31733100
33008 Величина капитала на 31736100
36003 Чистые активы на 31736100
36004 Чистые активы на 315400
41103 Поступления – всего за отчетный год12018800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11594900
41193 Прочие поступления за отчетный год423900
41203 Платежи – всего за отчетный год12020300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10917200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год463500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год164700
41293 Прочие платежи за отчетный год474900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1500
43203 Платежи – всего за отчетный год4900
43293 Прочие платежи за отчетный год4900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУРГУШ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУРГУШ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУРГУШ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7306)/Стоимость активов (103649) = 7.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУРГУШ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9212)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (205264+0+12969) = 4.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУРГУШ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9212)/Выручка (227445) = 4.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУРГУШ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7306)/Выручка (227445) = 3.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУРГУШ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУРГУШ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУРГУШ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУРГУШ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУРГУШ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.096

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.076

Индекс Альтмана Z = 1.529

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.529<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУРГУШ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (4.05%), рентабельность компании (3.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУРГУШ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить