МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИШИМБАЙСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0261017175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88100100 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года76281096913204
11504 Основные средства на конец предыдущего года10969132040
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года28951400501
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года14005010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105231236913705
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12369137050
12103 Запасы на конец отчетного года131717891378
12104 Запасы на конец предыдущего года178913780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41281107815115
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11078151150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года663076
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года55111289716569
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12897165690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160342526630274
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25266302740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2130600
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2078800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-180601044715250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10341152500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33461054715350
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10547153500
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года234527
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года45270
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года234527
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года45270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года126651467414897
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14674148970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года126651467414897
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14674148970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160342526630274
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25266302740
21103 Выручка за отчетный год548565744065581
21104 Выручка за предыдущий год57440655810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год556065676469917
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56764699170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-750676-4336
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год676-43360
22203 Управленческие расходы за отчетный год768964576423
22204 Управленческие расходы за предыдущий год645764230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8439-5781-10759
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5781-107590
23403 Прочие доходы за отчетный год5592231713962
23404 Прочие доходы за предыдущий год2317139620
23503 Прочие расходы за отчетный год639022214014
23504 Прочие расходы за предыдущий год222140140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9237-5685-811
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5685-8110
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год282256176
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2561760
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-221727
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год17270
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1496899501
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год8995010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7719-4803-1523
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4803-15230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7719-4803-1523
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4803-15230
32003 Величина капитала на 311001000
32005 Величина капитала на 312078800
32007 Величина капитала на 31-10341152500
32008 Величина капитала на 3110547153500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))771948030
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)771948030
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))771900
33218 Убыток (ИТОГО)771900
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)51800
33003 Величина капитала на 31100100100
33005 Величина капитала на 312130600
33007 Величина капитала на 31-180601044715250
33008 Величина капитала на 3133461054715350
36003 Чистые активы на 3133461054715350
36004 Чистые активы на 3110547153500
41103 Поступления – всего за отчетный год724926533063570
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год712846234862531
41193 Прочие поступления за отчетный год12082907982
41203 Платежи – всего за отчетный год724566537663628
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год283142969935735
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год207021800616236
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2082000
41293 Прочие платежи за отчетный год26201767111657
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год36-46-58
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период36-46-58

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИШИМБАЙСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИШИМБАЙСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИШИМБАЙСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7719)/Стоимость активов (16034) = -48.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИШИМБАЙСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8439)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55606+0+7689) = -13.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИШИМБАЙСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8439)/Выручка (54856) = -15.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИШИМБАЙСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7719)/Выручка (54856) = -14.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИШИМБАЙСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИШИМБАЙСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИШИМБАЙСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИШИМБАЙСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИШИМБАЙСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.446

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.481

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.576

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.264

Индекс Альтмана Z = -8.087

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИШИМБАЙСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (-15.38%), рентабельность компании (-14.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИШИМБАЙСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить