Общество с ограниченной ответственностью "Универсал" ИНН:0261017376 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88130733 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года130170075
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года170800150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года130170800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17080750
12103 Запасы на конец отчетного года10004004660
12104 Запасы на конец предыдущего года4004660398
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1053023
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10004104710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4104714550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1130580551530
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года580551530571
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1130580551530
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года580551530562
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1130580551530
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года580551530571
21103 Выручка за отчетный год17901100782890
21104 Выручка за предыдущий год11007828901524
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14921004626852
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10046267141449
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год298961560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год961561760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год298961560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96156380
23503 Прочие расходы за отчетный год24901240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4996320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9632380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1916168
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1616813
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30801630
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год80163062

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (1130) = 2.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (298)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1492+0+0) = 19.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (298)/Выручка (1790) = 16.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (1790) = 1.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.885

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.333

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (16.65%), рентабельность компании (1.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить