ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДВК" ИНН:0261017506 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88130785 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года288409509
11504 Основные средства на конец предыдущего года409459488
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2884090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4094590
12103 Запасы на конец отчетного года15832118606078
12104 Запасы на конец предыдущего года1186012431456
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года214102
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10126220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18165777
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года165101272
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16064120350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12035126580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16352124447366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12444131171436
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года758670560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года705657430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года858680562537
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года805667431196
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года776643884599
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43886374240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года776643880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года438863740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16352124447366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12444131171436
21103 Выручка за отчетный год12345710805657867
21104 Выручка за предыдущий год1080561074326344
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1139299399750003
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год93997985796045
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9528140590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1405988530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9528140590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1405988530
23403 Прочие доходы за отчетный год3616210
23404 Прочие доходы за предыдущий год6212350
23503 Прочие расходы за отчетный год8896129496114
23504 Прочие расходы за предыдущий год1294944930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год99317310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год173145950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год463418213
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год418389103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53013131537
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13134206196
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год53013130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год131342060
32003 Величина капитала на 31100000
32007 Величина капитала на 31705600
32008 Величина капитала на 31805600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)53000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)53000
33003 Величина капитала на 31100000
33007 Величина капитала на 31758600
33008 Величина капитала на 31858600
41103 Поступления – всего за отчетный год12377000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12345700
41193 Прочие поступления за отчетный год31300
41203 Платежи – всего за отчетный год12457200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11714700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год445400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год51500
41293 Прочие платежи за отчетный год245600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-80200
43103 Поступления – всего за отчетный год807800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год807800
43203 Платежи – всего за отчетный год742300
43293 Прочие платежи за отчетный год742300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год65500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-14700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (530)/Стоимость активов (16352) = 3.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9528)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (113929+0+0) = 8.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9528)/Выручка (123457) = 7.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (530)/Выручка (123457) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.507

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.106

Индекс Альтмана Z = 5.001

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (7.72%), рентабельность компании (0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить