ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОБЕДА" ИНН:0261017513 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88130791 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1867912625102043349
11504 Основные средства на конец предыдущего года126251020433493426
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4013000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2269212625102040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126251020433490
12103 Запасы на конец отчетного года31828242011000810909
12104 Запасы на конец предыдущего года24201100081090911421
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7866522820
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6522820147
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года252621259173
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2621259173338
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3263925115115490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2511511549110820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55331377402175314431
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37740217531443115332
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года335792357091080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23570910861640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года335792357091086164
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23570910861645353
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1650225028500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2250285000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1650225028500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2250285000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15915958967397372
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9589673973729979
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года418723313056895
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года233130568950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года201021192097950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11920979582670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55331377402175314431
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37740217531443115332
21103 Выручка за отчетный год4271531799103146736
21104 Выручка за предыдущий год317991031467366019
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3723528179102286873
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год281791022868735511
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год54803620860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год362086-1370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год54803620860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год362086-1370
23303 Проценты к уплате за отчетный год27711221090
23304 Проценты к уплате за предыдущий год112210900
23403 Прочие доходы за отчетный год55041250744062159
23404 Прочие доходы за предыдущий год1250744062159677
23503 Прочие расходы за отчетный год69851213911211
23504 Прочие расходы за предыдущий год512139112110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100091449329920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1449329928110
24604 Прочее за предыдущий год314800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10009144622944811
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1446229448111185
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год100091446229440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1446229448110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10009)/Стоимость активов (55331) = 18.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5480)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37235+0+0) = 14.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5480)/Выручка (42715) = 12.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10009)/Выручка (42715) = 23.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.514

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.181

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.544

Индекс Альтмана Z = 6.799

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (12.83%), рентабельность компании (23.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить