ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХТРАНССЕРВИС" ИНН:0261017552 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88130851 ОКВЭД:60.24.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года835957391303
11504 Основные средства на конец предыдущего года573913030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года835957391303
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года573913030
12103 Запасы на конец отчетного года432432454
12104 Запасы на конец предыдущего года4324540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1558285329
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2853290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1641
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2006721784
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7217840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1036564602087
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года646020870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3268-2671-1427
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2671-14270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1975425603
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4256030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1165887062911
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года870629110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1363391313514
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года913135140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1036564602087
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года646020870
21103 Выручка за отчетный год1528765507
21104 Выручка за предыдущий год7655070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16781531641
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15316410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-150-766-134
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-766-1340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-150-766-134
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-766-1340
23403 Прочие доходы за отчетный год61640350
23404 Прочие доходы за предыдущий год403500
23503 Прочие расходы за отчетный год1062519496
23504 Прочие расходы за предыдущий год5194960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-596-1245-280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1245-2800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-615-1245-280
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1253-2800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХТРАНССЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХТРАНССЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХТРАНССЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-615)/Стоимость активов (10365) = -5.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХТРАНССЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1678+0+0) = -8.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХТРАНССЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-150)/Выручка (1528) = -9.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХТРАНССЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-615)/Выручка (1528) = -40.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХТРАНССЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХТРАНССЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХТРАНССЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХТРАНССЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХТРАНССЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.24

Индекс Альтмана Z = -6.941

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХТРАНССЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-0.32), рентабельность продукции (-9.82%), рентабельность компании (-40.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХТРАНССЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить