ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙГАРАНТ" ИНН:0261017915 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61157454 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60116345
11504 Основные средства на конец предыдущего года63452848
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года60116345
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года63452848
12103 Запасы на конец отчетного года178295314
12104 Запасы на конец предыдущего года5316423
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года16910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1964912887
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128879761
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года112970
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года119
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года19768
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3917018222
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1822323922
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4518124567
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2456826770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1715114755
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1475582
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1716114765
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1476592
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5189496
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48659268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года926726678
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года179660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года280209764
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года976326678
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4518124568
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2456826770
21103 Выручка за отчетный год180030253
21104 Выручка за предыдущий год3025326173
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7815225
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год522525411
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год101925028
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25028762
22103 Коммерческие расходы за отчетный год77
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год70
22203 Управленческие расходы за отчетный год25916537
22204 Управленческие расходы за предыдущий год65370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-157918484
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18484762
23303 Проценты к уплате за отчетный год23146
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1460
23403 Прочие доходы за отчетный год2103314
23404 Прочие доходы за предыдущий год3140
23503 Прочие расходы за отчетный год21912820
23504 Прочие расходы за предыдущий год2820736
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-169015832
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1583226
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32445
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-300
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-470
24603 Прочее за отчетный год11311
24604 Прочее за предыдущий год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-180312624
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1262421
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год41990
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год239612624
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1262421
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31147550
32008 Величина капитала на 31147650
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))23960
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)23960
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))23960
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)23960
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31171510
33008 Величина капитала на 31171610
36003 Чистые активы на 31351270
36004 Чистые активы на 31147660
41103 Поступления – всего за отчетный год128330
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22940
41193 Прочие поступления за отчетный год105390
41203 Платежи – всего за отчетный год237360
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год141090
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25950
41293 Прочие платежи за отчетный год70320
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-109030
43103 Поступления – всего за отчетный год119030
43193 Прочие поступления за отчетный год119030
43203 Платежи – всего за отчетный год10010
43293 Прочие платежи за отчетный год10010
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год109020
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГАРАНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГАРАНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГАРАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1803)/Стоимость активов (45181) = -3.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГАРАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1579)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (781+7+2591) = -46.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГАРАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1579)/Выручка (1800) = -87.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГАРАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1803)/Выручка (1800) = -100.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГАРАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГАРАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГАРАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГАРАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГАРАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.759

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.612

Индекс Альтмана Z = 5.243

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГАРАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (-87.72%), рентабельность компании (-100.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГАРАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить