ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КРЕДИТНО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ "ИНВЕСТОР" ИНН:0261018073 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61189000 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1228705576
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года705576372
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года311435
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11435230
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15837050
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года70500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28141524737
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1524737731
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28141524737
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1524737731
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3783480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3486900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года390360700
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года360700677
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2393109332
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10933232
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31715
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71522
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2424116437
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11643754
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28141524737
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1524737731
21103 Выручка за отчетный год9480194
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8330166
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год115028
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год115028
23503 Прочие расходы за отчетный год2100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год94028
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1906
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75022
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (2814) = 2.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (833+0+0) = 13.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (115)/Выручка (948) = 12.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (948) = 7.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.161

Индекс Альтмана Z = 6.967

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (12.13%), рентабельность компании (7.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить