ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСТОРГ" ИНН:0261018316 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64153310 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года206052824336600
11504 Основные средства на конец предыдущего года282433660041970
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года206052824336600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года282433660041970
12103 Запасы на конец отчетного года404348105542
12104 Запасы на конец предыдущего года4810554215601
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1365
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года652
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года127624931240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года249312402645
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года431178514
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1785147
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года576374877301
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7487730118255
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года263683573043901
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года357304390160225
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150015001500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150015001500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года379737973797
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года379737973797
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-67571-54782-43411
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-54782-43411-21822
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-62274-49485-38114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-49485-38114-16525
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года870908440080097
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года84400800970
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года870908440080097
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года84400800970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15528151918
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81519181210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15528151918
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года815191876750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года263683573043901
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года357304390160225
21103 Выручка за отчетный год134271635911028
21104 Выручка за предыдущий год16359110286196
21203 Себестоимость продаж за отчетный год231972540430678
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25404306783723
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9770-9045-19650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9045-196502473
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9770-9045-19650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9045-196502473
23403 Прочие доходы за отчетный год253374
23404 Прочие доходы за предыдущий год337434
23503 Прочие расходы за отчетный год304423582011
23504 Прочие расходы за предыдущий год235820111764
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12789-11370-21587
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11370-21587743
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12789-11370-21587
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11370-21587743
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12789-11370-21587
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11370-21587743

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12789)/Стоимость активов (26368) = -48.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9770)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23197+0+0) = -42.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9770)/Выручка (13427) = -72.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12789)/Выручка (13427) = -95.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.16

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.485

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.485

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.703

Х5 = Выручка/Активы = 0.509

Индекс Альтмана Z = -1.59

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (3.71), коэффициент наличия собственных средств (-2.36), рентабельность продукции (-72.76%), рентабельность компании (-95.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить