ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХОТНИК-РЫБОЛОВ" ИНН:0261018348 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64153327 ОКВЭД:52.48.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года424380344
12104 Запасы на конец предыдущего года380344426
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года547364
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года736463
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года478453408
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года453408489
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года478453408
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года453408489
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года653248
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года324831
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года754258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года425841
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года250220100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2201000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года153191197
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года191197269
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года403411350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года411350448
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года478453408
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года453408489
21103 Выручка за отчетный год794854973
21104 Выручка за предыдущий год8549731102
21203 Себестоимость продаж за отчетный год559570578
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год570578729
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год235284395
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год284395373
22103 Коммерческие расходы за отчетный год247275374
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год275374350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12921
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год92123
23403 Прочие доходы за отчетный год5400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42921
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год92123
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год824
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год245
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34717
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год71718
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34717
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год71718
32003 Величина капитала на 31101010
32007 Величина капитала на 31324831
32008 Величина капитала на 31425841
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34717
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)34717
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34717
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)34717
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 31653248
33008 Величина капитала на 31754258
36003 Чистые активы на 317542111
36004 Чистые активы на 3142111220
41103 Поступления – всего за отчетный год805848973
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год805848973
41203 Платежи – всего за отчетный год831839972
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год611626613
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год146181272
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год224
41293 Прочие платежи за отчетный год743083
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2691
43103 Поступления – всего за отчетный год80700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год80700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год8000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5491

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК-РЫБОЛОВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК-РЫБОЛОВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК-РЫБОЛОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (478) = 7.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК-РЫБОЛОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (559+247+0) = -1.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК-РЫБОЛОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12)/Выручка (794) = -1.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК-РЫБОЛОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (794) = 4.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК-РЫБОЛОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК-РЫБОЛОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК-РЫБОЛОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК-РЫБОЛОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК-РЫБОЛОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.68

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.186

Индекс Альтмана Z = 5.479

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК-РЫБОЛОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (-1.51%), рентабельность компании (4.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК-РЫБОЛОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить