Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегазсервис плюс" ИНН:0261018595 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64168990 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1166
12104 Запасы на конец предыдущего года1665
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88574953100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5749531000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15015000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5462
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4626
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года947291115108
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года729111510811
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года947291115108
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года729111510811
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21252523
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2525231
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32363634
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36363411
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27556000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6241851974
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года418519740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62693107974
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6931079740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года947291115108
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года729111510811
23404 Прочие доходы за предыдущий год11000
23503 Прочие расходы за отчетный год311243
23504 Прочие расходы за предыдущий год112432
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-30328
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-30222
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-30222

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазсервис плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазсервис плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазсервис плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (94) = -3.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазсервис плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазсервис плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазсервис плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазсервис плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазсервис плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазсервис плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазсервис плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазсервис плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.34

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.516

Индекс Альтмана Z = 2.453

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.453<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазсервис плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазсервис плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить