ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" ИНН:0261018651 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67840241 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14260111797779
11504 Основные средства на конец предыдущего года1117977795148
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14260111797779
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1117977795148
12103 Запасы на конец отчетного года12842106947069
12104 Запасы на конец предыдущего года1069470691987
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года66000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11768143818342
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1438183429482
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года495340233
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34023352
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года87001511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года266352541517155
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года254151715511521
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года408953659424934
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года365942493416669
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года257613811044
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года138110441096
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года258613911054
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года139110541106
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года319762747520510
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года274752051013198
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года319762747520510
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года274752051013198
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200200200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200200200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года553375283170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года752831702165
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года60000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года633377283370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года772833702365
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года408953659424934
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года365942493416669
21103 Выручка за отчетный год245392068220642
21104 Выручка за предыдущий год206822064217350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год208411996717573
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год199671757315078
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36987153069
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71530692272
22203 Управленческие расходы за отчетный год263302568
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1065715501
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7155011696
23303 Проценты к уплате за отчетный год331510
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1513100
23403 Прочие доходы за отчетный год754400
23404 Прочие доходы за предыдущий год4000
23503 Прочие расходы за отчетный год474184361
23504 Прочие расходы за предыдущий год18451320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1312420140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4201401376
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1178428
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8428275
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1195336112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3361121096
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1195336112
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3361121096

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1195)/Стоимость активов (40895) = 2.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1065)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20841+0+2633) = 4.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1065)/Выручка (24539) = 4.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1195)/Выручка (24539) = 4.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.516

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.068

Индекс Альтмана Z = 3.766

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.94), коэффициент текущей ликвидности (4.21), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (4.34%), рентабельность компании (4.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить