ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД" ИНН:0261018789 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48862136 ОКВЭД:29.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года215927253640
11504 Основные средства на конец предыдущего года272536403386
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года215927253640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года272536403386
12103 Запасы на конец отчетного года161517541455
12104 Запасы на конец предыдущего года17541455870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27441869036
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41869036279
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3119521
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года521250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5008594510512
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5945105121399
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7167867014152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8670141524785
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года406300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года586300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4063586311173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5863111734168
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года310428072979
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28072979617
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года310428072979
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28072979617
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7167867014152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8670141524785
21103 Выручка за отчетный год236711826428771
21104 Выручка за предыдущий год182642877115194
21203 Себестоимость продаж за отчетный год246682525423483
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год252542348322581
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-997-69905288
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-69905288-7387
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-997-69905288
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-69905288-7387
23403 Прочие доходы за отчетный год160300
23503 Прочие расходы за отчетный год160500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-999-69905288
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-69905288-7387
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год80900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1808-69905288
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-69905288-7387
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-180800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-699000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1808)/Стоимость активов (7167) = -25.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-997)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24668+0+0) = -4.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-997)/Выручка (23671) = -4.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1808)/Выручка (23671) = -7.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.266

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.252

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.309

Х5 = Выручка/Активы = 3.303

Индекс Альтмана Z = 3.392

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (-4.21%), рентабельность компании (-7.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить