Общество с ограниченной ответственностью "Содружество Урал" ИНН:0261019006 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67865979 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года616254061486
11504 Основные средства на конец предыдущего года540614861108
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года616254061486
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года540614861108
12103 Запасы на конец отчетного года159961965817374
12104 Запасы на конец предыдущего года196581737412482
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года342749012242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года490122421451
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19410247
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41024726
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года194422496919863
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года249691986313959
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года256043037521349
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года303752134915067
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6276201024
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6201024376
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года239445280
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года452800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года239445280
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года452800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года712351191951
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года511919512509
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года167142010818374
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года201081837412182
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года238372522720325
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года252272032514691
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года256043037521349
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года303752134915067
21103 Выручка за отчетный год842627728264849
21104 Выручка за предыдущий год772826484940213
21203 Себестоимость продаж за отчетный год844837840163995
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год784016399539894
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-221-1119854
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1119854319
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-221-1119854
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1119854319
23303 Проценты к уплате за отчетный год653520207
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5202070
23403 Прочие доходы за отчетный год5941645358
23404 Прочие доходы за предыдущий год1645358355
23503 Прочие расходы за отчетный год875266278
23504 Прочие расходы за предыдущий год266278265
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1155-260727
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-260727409
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9214479
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1447954
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1247-404648
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-404648355

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Содружество Урал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Содружество Урал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Содружество Урал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1247)/Стоимость активов (25604) = -4.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Содружество Урал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-221)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (84483+0+0) = -0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Содружество Урал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-221)/Выручка (84262) = -0.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Содружество Урал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1247)/Выручка (84262) = -1.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Содружество Урал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Содружество Урал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Содружество Урал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Содружество Урал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Содружество Урал

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.024

Х5 = Выручка/Активы = 3.291

Индекс Альтмана Z = 3.17

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Содружество Урал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-0.26%), рентабельность компании (-1.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Содружество Урал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить