ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖЭУ-3" ИНН:0261019197 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92833469 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года631760928
11504 Основные средства на конец предыдущего года7609280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года631760928
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7609280
12103 Запасы на конец отчетного года371181192
12104 Запасы на конец предыдущего года1811920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года321929914423
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года299144230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1145315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года453150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года360136254630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года362546300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года423243855558
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года438555580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года24200
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года24200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года302302302
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3023020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года316330943332
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года309433320
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7679891924
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года98919240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года393040835256
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года408352560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года423243855558
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года438555580
21103 Выручка за отчетный год220961792617569
21104 Выручка за предыдущий год17926175690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год179441747117176
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14096171760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4152455393
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38303930
22203 Управленческие расходы за отчетный год369700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год340700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год455455393
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4233930
23503 Прочие расходы за отчетный год89256197
23504 Прочие расходы за предыдущий год2561970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год366199196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1671960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год216199176
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1671760
24603 Прочее за отчетный год15000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЭУ-3

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЭУ-3

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЭУ-3

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4232) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЭУ-3

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (455)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17944+0+3697) = 2.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЭУ-3

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (455)/Выручка (22096) = 2.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЭУ-3

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (22096) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЭУ-3

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЭУ-3

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЭУ-3

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЭУ-3

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЭУ-3

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.077

Индекс Альтмана Z = 1.334

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.334<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЭУ-3

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (2.06%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЭУ-3

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить