ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛЬНАРА" ИНН:0261019292 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92846118 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года505000
11504 Основные средства на конец предыдущего года505000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6540500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года404000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1159090497
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9090497200
12103 Запасы на конец отчетного года764507702800
12104 Запасы на конец предыдущего года5077028000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года412680
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12680300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года768519770800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года519770800300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8836098601297
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6098601297500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года883500500500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года500500500500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1093607970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1093607970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8836098601297
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6098601297500
21103 Выручка за отчетный год2850237021501771
21104 Выручка за предыдущий год2370215017710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2580206719371459
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2067193714590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год270303213312
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3032133120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год270303213187
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3032131870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год270303213187
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3032131870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год112937334
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9373340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год158210140153
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2101401530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛЬНАРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛЬНАРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛЬНАРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (158)/Стоимость активов (883) = 17.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛЬНАРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (270)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2580+0+0) = 10.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛЬНАРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (270)/Выручка (2850) = 9.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛЬНАРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (158)/Выручка (2850) = 5.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛЬНАРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛЬНАРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛЬНАРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛЬНАРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛЬНАРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.87

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.306

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.497

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛЬНАРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (9.47%), рентабельность компании (5.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛЬНАРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить