Общество с ограниченной ответственностью "Диалог" ИНН:0261019493 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38491012 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года80000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года800010
12103 Запасы на конец отчетного года1230550520110
12104 Запасы на конец предыдущего года5505201100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года911356010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13560100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1321685580120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6855801200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1401685580130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6855801300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года140148511750
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года485117500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20045800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20045800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1401685580130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6855801300
21103 Выручка за отчетный год33312475353793
21104 Выручка за предыдущий год24753537930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28962088274661
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20882746610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43538779132
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год387791320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4353877942
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год387791320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4353877942
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38779420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26161215
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1612150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4093716727
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37167270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (409)/Стоимость активов (1401) = 29.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (435)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2896+0+0) = 15.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (435)/Выручка (3331) = 13.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Рентабельность компании

Чистая прибыль (409)/Выручка (3331) = 12.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.943

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.292

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.31

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.371

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (13.06%), рентабельность компании (12.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить