Общество с ограниченной ответственностью "РеалГрупп" ИНН:0261019599 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38500969 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года100747457
12104 Запасы на конец предыдущего года474570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года541313184
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3131840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1549787242
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7872420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1549787242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7872420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-40-115-145
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-115-145-31
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2144949
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года49490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1375853338
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85333831
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1589902387
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года90238731
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1549787242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7872420
21103 Выручка за отчетный год681248211578
21104 Выручка за предыдущий год482115780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год669847701691
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год477016910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11451-113
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51-1130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11451-113
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51-1130
23403 Прочие доходы за отчетный год3110
23404 Прочие доходы за предыдущий год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год24226
23504 Прочие расходы за предыдущий год2260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9340-119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40-1190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7429-119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29-1190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РеалГрупп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РеалГрупп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РеалГрупп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (1549) = 4.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РеалГрупп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6698+0+0) = 1.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РеалГрупп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (114)/Выручка (6812) = 1.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РеалГрупп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (6812) = 1.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РеалГрупп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РеалГрупп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РеалГрупп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РеалГрупп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РеалГрупп

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.025

Х5 = Выручка/Активы = 4.398

Индекс Альтмана Z = 4.686

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РеалГрупп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (1.67%), рентабельность компании (1.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РеалГрупп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить