Общество с ограниченной ответственностью "Сладкоежка" ИНН:0261019768 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12688705 ОКВЭД:51.36.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года194243351
12104 Запасы на конец предыдущего года2433510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114624612502
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24612502140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года134929202853
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29202853140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года134929202853
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29202853140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года791647894
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года164789420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года891657904
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года165790430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года126012631949
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12631949110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года126012631949
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12631949110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года134929202853
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29202853140
21103 Выручка за отчетный год6761931614799
21104 Выручка за предыдущий год1931614799175
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1011624212487
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1624212487151
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57530742312
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3074231224
22103 Коммерческие расходы за отчетный год49614271157
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год142711572
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7916471155
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1647115522
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7916471146
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1647114620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7916471146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1647114620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7916471146
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1647114620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сладкоежка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сладкоежка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сладкоежка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (79)/Стоимость активов (1349) = 5.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сладкоежка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (79)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (101+496+0) = 13.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сладкоежка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (79)/Выручка (676) = 11.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сладкоежка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (79)/Выручка (676) = 11.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сладкоежка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сладкоежка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сладкоежка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сладкоежка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сладкоежка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.071

Индекс Альтмана Z = 1.096

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сладкоежка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (11.69%), рентабельность компании (11.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сладкоежка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить