ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИШСТАЛЬ" ИНН:0261019790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12692167 ОКВЭД:37.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5572360
11504 Основные средства на конец предыдущего года2362450
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1643000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года739887108958688
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года710896115729125
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года909757132558688
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года713256140229125
12103 Запасы на конец отчетного года327511
12104 Запасы на конец предыдущего года5100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1047105034625
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1050489740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года527217275140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2751429214911
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года971622931
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года162293156
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года41120
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5287292878937557
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28789326341707
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61970410011496245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1001149403630832
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100001010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-110953-44464-14630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-44464-14632-764
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-100953-44454-14620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-44454-14622-754
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года606251141291103214
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14129110251226427
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11440132777651
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года327761465159
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года720652144568110865
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14456810865831586
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61970410011496245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1001149403630832
21103 Выручка за отчетный год1172180
21104 Выручка за предыдущий год21800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год117218-4513
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21800
22203 Управленческие расходы за отчетный год1068898650
22204 Управленческие расходы за предыдущий год98654515343
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10571-9647-4513
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9647-4515-343
23203 Проценты к получению за отчетный год96336
23204 Проценты к получению за предыдущий год63360
23303 Проценты к уплате за отчетный год68493189144705
23304 Проценты к уплате за предыдущий год189149092418
23403 Прочие доходы за отчетный год6935770
23404 Прочие доходы за предыдущий год57700
23503 Прочие расходы за отчетный год455118964683
23504 Прочие расходы за предыдущий год18962963
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-82913-29817-13865
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-29817-13867-764
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год15800
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год500
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1643000
24603 Прочее за отчетный год1151
24604 Прочее за предыдущий год1510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-66489-29832-13866
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-29832-13868-764
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-66489-29832-13866
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-29832-13868-764
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-4446400
32008 Величина капитала на 31-4445400
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)999000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)999000
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)999000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6648900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6648900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6648900
33218 Убыток (ИТОГО)6648900
33003 Величина капитала на 311000000
33007 Величина капитала на 31-11095300
33008 Величина капитала на 31-10095300
36003 Чистые активы на 31-10095300
36004 Чистые активы на 31-4445400
41103 Поступления – всего за отчетный год24300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14300
41193 Прочие поступления за отчетный год10000
41203 Платежи – всего за отчетный год51527800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год50499500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год419300
41293 Прочие платежи за отчетный год609000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-51503500
42103 Поступления – всего за отчетный год1461400
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год900
42203 Платежи – всего за отчетный год1460500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год900
43103 Поступления – всего за отчетный год52545000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год41646000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год999000
43143 От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год9900000
43203 Платежи – всего за отчетный год990000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год990000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год51555000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период52400
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-58900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШСТАЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШСТАЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШСТАЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-66489)/Стоимость активов (619704) = -10.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШСТАЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10571)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+10688) = -98.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШСТАЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10571)/Выручка (117) = -9035.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШСТАЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-66489)/Выручка (117) = -56828.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШСТАЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШСТАЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШСТАЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШСТАЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШСТАЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.669

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.14

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.086

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШСТАЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (-9035.04%), рентабельность компании (-56828.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШСТАЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить