Общество с ограниченной ответственностью "ФП-Ишимбай" ИНН:0261020330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12700984 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2975070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2975070
12104 Запасы на конец предыдущего года185719630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года501142547
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11425470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года255495897
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4958970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30534943407
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года349434070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30537913914
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года379139140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-294920982898
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года209828980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-293921082908
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года210829080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32441683306
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16833060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года324416831006
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года168310060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30537913914
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года379139140
21103 Выручка за отчетный год167073733630038
21104 Выручка за предыдущий год37336300380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год125212552119722
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25521197220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41861181510316
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11815103160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год454991176879
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год911768790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-36326983437
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год269834370
23403 Прочие доходы за отчетный год2068251175
23404 Прочие доходы за предыдущий год2511750
23503 Прочие расходы за отчетный год4351474354
23504 Прочие расходы за предыдущий год4743540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-264624753252
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год247532520
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3773540
24603 Прочее за отчетный год30300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-294920982898
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год209828980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-294920982898
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год209828980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФП-Ишимбай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФП-Ишимбай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФП-Ишимбай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2949)/Стоимость активов (305) = -966.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФП-Ишимбай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-363)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12521+4549+0) = -2.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФП-Ишимбай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-363)/Выручка (16707) = -2.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФП-Ишимбай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2949)/Выручка (16707) = -17.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФП-Ишимбай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФП-Ишимбай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФП-Ишимбай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФП-Ишимбай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -9.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФП-Ишимбай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -9.636

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -9.669

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -8.675

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.906

Индекс Альтмана Z = -153.98

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФП-Ишимбай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-9.64), рентабельность продукции (-2.17%), рентабельность компании (-17.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФП-Ишимбай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить