Общество с ограниченной ответственностью "Резеда" ИНН:0261020347 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12705295 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1900165014660
12104 Запасы на конец предыдущего года1650146600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года651201200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12012000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25293850
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2938500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19901799162450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17991624500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19901799162450
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17991624500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15681599144950
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15991449500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4222001750
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20017500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4222001750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20017500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19901799162450
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17991624500
21103 Выручка за отчетный год6338437857310
21104 Выручка за предыдущий год4378573100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5387350249470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3502494700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9518767840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87678400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9518767840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год87678400
23503 Прочие расходы за отчетный год4951701200
23504 Прочие расходы за предыдущий год17012000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4567066640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70666400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3230220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год302200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4246766420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67664200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Резеда

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Резеда

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Резеда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (424)/Стоимость активов (1990) = 21.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Резеда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (951)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5387+0+0) = 17.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Резеда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (951)/Выручка (6338) = 15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Резеда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (424)/Выручка (6338) = 6.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Резеда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Резеда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Резеда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Резеда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Резеда

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.788

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.229

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.716

Индекс Альтмана Z = 11.304

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Резеда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (4.72), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (15%), рентабельность компании (6.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Резеда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить