ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ "ЭНЕРГОСТРОЙ" ИНН:0261020562 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12745099 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2311511
11504 Основные средства на конец предыдущего года51133
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2311511
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51133
12103 Запасы на конец отчетного года70329191
12104 Запасы на конец предыдущего года91914442
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1427119842
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1984210484
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года99130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1300
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года185113
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2158729276
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2927614976
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2389829787
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2978715009
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1013
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1310
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2800457
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года457-70
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2790470
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года470-60
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года521779
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2668828796
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2879614290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2668829317
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2931715069
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2389829787
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2978715009
21103 Выручка за отчетный год2417713011
21104 Выручка за предыдущий год1301113774
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2417713002
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1300213774
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год64849
22203 Управленческие расходы за отчетный год2438612507
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1250712887
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-209431
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43138
23204 Проценты к получению за предыдущий год20
23403 Прочие доходы за отчетный год26342
23404 Прочие доходы за предыдущий год420
23503 Прочие расходы за отчетный год5418
23504 Прочие расходы за предыдущий год18109
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год457-71
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год457-71
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год457-71

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ЭНЕРГОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ЭНЕРГОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ЭНЕРГОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (23898) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ЭНЕРГОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+24386) = -0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ЭНЕРГОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-209)/Выручка (24177) = -0.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ЭНЕРГОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (24177) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ЭНЕРГОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ЭНЕРГОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ЭНЕРГОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ЭНЕРГОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ЭНЕРГОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.213

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.105

Индекс Альтмана Z = -1.508

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ЭНЕРГОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (-0.86%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ЭНЕРГОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить