ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАКЕТА" ИНН:0261020682 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15288395 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года181970
11504 Основные средства на конец предыдущего года9700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года181970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9700
12103 Запасы на конец отчетного года97991839258
12104 Запасы на конец предыдущего года18392580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2874795568
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7955680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2362931194
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29311940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1290929272020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года292720200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1309030242020
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года302420200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1005
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12100210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года58100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1220591215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5912150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1187024331805
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года243318050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1187024331805
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года243318050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1309030242020
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года302420200
21103 Выручка за отчетный год27859105827889
21104 Выручка за предыдущий год1058278890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26852101187609
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1011876090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1007464280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4642800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1007464280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4642800
23203 Проценты к получению за отчетный год101
23204 Проценты к получению за предыдущий год100
23404 Прочие доходы за предыдущий год19310
23503 Прочие расходы за отчетный год15419417
23504 Прочие расходы за предыдущий год194170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год854464264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4642640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1719353
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год93540
24603 Прочее за отчетный год5401
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год629371210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3712100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6290210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАКЕТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАКЕТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАКЕТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (629)/Стоимость активов (13090) = 4.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАКЕТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1007)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26852+0+0) = 3.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАКЕТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1007)/Выручка (27859) = 3.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАКЕТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (629)/Выручка (27859) = 2.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАКЕТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАКЕТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАКЕТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАКЕТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАКЕТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.103

Индекс Альтмана Z = 1.22

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.22<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАКЕТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (3.61%), рентабельность компании (2.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАКЕТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить