ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ТРИТОН" ИНН:0261020700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15293574 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года122700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года122700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3901630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года130130150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1301500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года520293150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2931500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1747293150
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2931500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100234100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1761000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года42000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года42000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12275950
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года117500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12275950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года117500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1747293150
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2931500
21103 Выручка за отчетный год4346238850
21104 Выручка за предыдущий год2354500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год407522700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год223800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27111850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27111850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год116500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27111850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год116500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год141883
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1303047
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТРИТОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТРИТОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТРИТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (130)/Стоимость активов (1747) = 7.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТРИТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4075+0+0) = 6.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТРИТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (271)/Выручка (4346) = 6.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТРИТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (130)/Выручка (4346) = 2.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТРИТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТРИТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТРИТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТРИТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТРИТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.405

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.061

Индекс Альтмана Z = -1.31

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТРИТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (6.24%), рентабельность компании (2.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТРИТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить