ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИШИМБАЙЖИЛСТРОЙ" ИНН:0261020820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20665581 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года251015895748429
11504 Основные средства на конец предыдущего года8957484290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года251015895748429
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8957484290
12103 Запасы на конец отчетного года2637550
12104 Запасы на конец предыдущего года375500
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4553640
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года36400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3090910841531
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года108415310
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16191610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1916100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17214
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3142916878555
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года168785550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2824431064528984
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10645289840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-646777
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6368717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3409161775
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года91617750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35169170976802
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1709768020
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года24757088352390
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года883523900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2830791063658967
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10636589670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2824431064528984
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10645289840
21103 Выручка за отчетный год114204815490
21104 Выручка за предыдущий год48154900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5390203
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60304795487
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47954870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год19196937
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год969370
22203 Управленческие расходы за отчетный год52743935493
22204 Управленческие расходы за предыдущий год39354930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год565-109-43
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-109-430
23403 Прочие доходы за отчетный год5770151631521
23404 Прочие доходы за предыдущий год1516315210
23503 Прочие расходы за отчетный год6975149311469
23504 Прочие расходы за предыдущий год1493114690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6401239
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год83532
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-723707
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-723707
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙЖИЛСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙЖИЛСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙЖИЛСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-723)/Стоимость активов (282443) = -0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙЖИЛСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (565)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5390+191+5274) = 5.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙЖИЛСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (565)/Выручка (11420) = 4.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙЖИЛСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-723)/Выручка (11420) = -6.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙЖИЛСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙЖИЛСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙЖИЛСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙЖИЛСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙЖИЛСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.002

Индекс Альтмана Z = -0.111

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙЖИЛСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (4.95%), рентабельность компании (-6.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИШИМБАЙЖИЛСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить