ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТЫНАГРО" ИНН:0261020869 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20671736 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года335493541
11504 Основные средства на конец предыдущего года4935410
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года335493541
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4935410
12103 Запасы на конец отчетного года19121270862
12104 Запасы на конец предыдущего года12708620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5957411
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года112219
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года122190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25081466892
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14668920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года284319591433
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года195914330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1595966274
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9662740
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года673232163
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2321630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года575761996
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7619960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12489931159
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года99311590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года284319591433
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года195914330
21103 Выручка за отчетный год10491084377
21104 Выручка за предыдущий год10843770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17221056517
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10565170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-67328-140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28-1400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-67328-140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28-1400
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-67312-149
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12-1490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19011
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-69212-160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12-1600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЫНАГРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЫНАГРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЫНАГРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-692)/Стоимость активов (2843) = -24.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЫНАГРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-673)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1722+0+0) = -39.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЫНАГРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-673)/Выручка (1049) = -64.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЫНАГРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-692)/Выручка (1049) = -65.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЫНАГРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЫНАГРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЫНАГРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЫНАГРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЫНАГРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.68

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.243

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.237

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.278

Индекс Альтмана Z = 3.418

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЫНАГРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (-64.16%), рентабельность компании (-65.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЫНАГРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить