ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЗОПАСНОСТЬ И СВЯЗЬ" ИНН:0261021164 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22668750 ОКВЭД:64.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года814
11504 Основные средства на конец предыдущего года140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года814
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года140
12103 Запасы на конец отчетного года5762
12104 Запасы на конец предыдущего года620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2800159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8619
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2943240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2951254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года200
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2625107
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1070
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2625107
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года306127
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года306127
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2951254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2540
21103 Выручка за отчетный год4087576
21104 Выручка за предыдущий год5760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1432445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2655131
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2655131
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1310
23404 Прочие доходы за предыдущий год340
23503 Прочие расходы за отчетный год2231
23504 Прочие расходы за предыдущий год310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2633134
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2633107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЗОПАСНОСТЬ И СВЯЗЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЗОПАСНОСТЬ И СВЯЗЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЗОПАСНОСТЬ И СВЯЗЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2633)/Стоимость активов (2951) = 89.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЗОПАСНОСТЬ И СВЯЗЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2655)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1432+0+0) = 185.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЗОПАСНОСТЬ И СВЯЗЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2655)/Выручка (4087) = 64.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЗОПАСНОСТЬ И СВЯЗЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2633)/Выручка (4087) = 64.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЗОПАСНОСТЬ И СВЯЗЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЗОПАСНОСТЬ И СВЯЗЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЗОПАСНОСТЬ И СВЯЗЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЗОПАСНОСТЬ И СВЯЗЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЗОПАСНОСТЬ И СВЯЗЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.894

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.892

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.892

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 14.774

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЗОПАСНОСТЬ И СВЯЗЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (9.43), коэффициент текущей ликвидности (9.62), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (64.96%), рентабельность компании (64.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЗОПАСНОСТЬ И СВЯЗЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить