ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОИНВЕСТ" ИНН:0261021284 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22687144 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38072700
11504 Основные средства на конец предыдущего года27000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38072700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года911843
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года914844
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47213544
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21852250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13521099
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1184195
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25361294
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47213544
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35440
21103 Выручка за отчетный год2560840
21104 Выручка за предыдущий год8400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2718200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-158640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-158640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6400
23503 Прочие расходы за отчетный год267195
23504 Прочие расходы за предыдущий год1950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-425445
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-425445
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-425)/Стоимость активов (4721) = -9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2718+0+0) = -5.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-158)/Выручка (2560) = -6.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-425)/Выручка (2560) = -16.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.862

Индекс Альтмана Z = -0.367

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (-6.17%), рентабельность компании (-16.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить