ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОГНЕЗАЩИТА" ИНН:0261021580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27295839 ОКВЭД:31.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14170
12104 Запасы на конец предыдущего года460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года382195
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5974
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года979245
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2396245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2450
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года226062
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года226072
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года136173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года136173
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2396245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2450
21103 Выручка за отчетный год5469262
21104 Выручка за предыдущий год2620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2956204
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год251358
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год251358
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год580
23403 Прочие доходы за отчетный год635
23404 Прочие доходы за предыдущий год350
23503 Прочие расходы за отчетный год7313
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год244680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2598
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год218772
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год218772
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГНЕЗАЩИТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГНЕЗАЩИТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГНЕЗАЩИТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2187)/Стоимость активов (2396) = 91.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГНЕЗАЩИТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2513)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2956+0+0) = 85.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГНЕЗАЩИТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2513)/Выручка (5469) = 45.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГНЕЗАЩИТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2187)/Выручка (5469) = 39.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГНЕЗАЩИТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГНЕЗАЩИТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГНЕЗАЩИТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГНЕЗАЩИТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГНЕЗАЩИТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.352

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.913

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.618

Х5 = Выручка/Активы = 2.283

Индекс Альтмана Z = 13.456

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГНЕЗАЩИТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.39), коэффициент быстрой ликвидности (7.2), коэффициент текущей ликвидности (7.2), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (45.95%), рентабельность компании (39.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГНЕЗАЩИТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить