ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ДЕЛЬФИН" ИНН:0261021767 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27309851 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2210
12103 Запасы на конец отчетного года133198
12104 Запасы на конец предыдущего года1980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года328803
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1240
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11120
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года481
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15791082
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18001082
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-919-27
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12341031
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148578
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27191109
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18001082
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10820
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-550
22203 Управленческие расходы за отчетный год8070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-807-55
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-550
23403 Прочие доходы за отчетный год97387
23404 Прочие доходы за предыдущий год870
23503 Прочие расходы за отчетный год128889
23504 Прочие расходы за предыдущий год890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1122-57
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-570
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-901-61
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЛЬФИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЛЬФИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЛЬФИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-901)/Стоимость активов (1800) = -50.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЛЬФИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-807)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+807) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЛЬФИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-807)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЛЬФИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-901)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЛЬФИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЛЬФИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЛЬФИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЛЬФИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.51

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЛЬФИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.501

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.623

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.338

Индекс Альтмана Z = -5.834

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЛЬФИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-0.51), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЛЬФИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить