Общество с ограниченной ответственностью "Зодиак" ИНН:0262000248 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26805853 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года645515459622
12104 Запасы на конец предыдущего года515459622712
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3810294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года102941
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1783
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7831
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6845324960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5324966290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года684532496629
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года532496629714
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года128175166166
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года175166166155
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года556357330463
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года357330463559
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5563573300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3573304630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года684532496629
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года532496629714
21103 Выручка за отчетный год2495242722271846
21104 Выручка за предыдущий год2427222718461927
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2560243122391837
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2431223918371968
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-65-4-120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4-1290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-65-4-120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4-1290
23403 Прочие доходы за отчетный год1812123
23404 Прочие доходы за предыдущий год121230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-47800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год80120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-478012
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8012-41

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-47)/Стоимость активов (684) = -6.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2560+0+0) = -2.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-65)/Выручка (2495) = -2.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-47)/Выручка (2495) = -1.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.187

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.23

Индекс Альтмана Z = 0.78

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (-2.61%), рентабельность компании (-1.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить