ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕКОМПАНИЯ ФИАЛКА" ИНН:0262000505 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12722939 ОКВЭД:64.20.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года295433783441
11504 Основные средства на конец предыдущего года337834413022
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года295433783441
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года337834413022
12103 Запасы на конец отчетного года8385231
12104 Запасы на конец предыдущего года8523138
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1709886486
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года886486190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года184366730
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года366730546
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года197613371447
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13371447774
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года493047154888
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года471548883796
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года159415491821
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года154918213052
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года333631663067
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31663067744
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года333631663067
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31663067744
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года493047154888
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года471548883796
21103 Выручка за отчетный год319183023727825
21104 Выручка за предыдущий год302372782524596
21203 Себестоимость продаж за отчетный год297622785725283
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год278572528320638
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год215623802542
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год238025423958
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год215623802542
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год238025423958
23503 Прочие расходы за отчетный год340266245
23504 Прочие расходы за предыдущий год266245237
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год181621142297
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год211422973722
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год323301280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год301280508
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год149318132017
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год181320173214

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ ФИАЛКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ ФИАЛКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ ФИАЛКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1493)/Стоимость активов (4930) = 30.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ ФИАЛКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29762+0+0) = 7.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ ФИАЛКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2156)/Выручка (31918) = 6.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ ФИАЛКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1493)/Выручка (31918) = 4.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ ФИАЛКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ ФИАЛКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ ФИАЛКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ ФИАЛКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ ФИАЛКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.276

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.303

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.368

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.478

Индекс Альтмана Z = 2.152

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.152<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ ФИАЛКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (6.75%), рентабельность компании (4.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ ФИАЛКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить