Общество с ограниченной ответственностью " Ареада" ИНН:0262007596 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45222181 ОКВЭД:52.27.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года14318370
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1837290
11503 Основные средства на конец отчетного года1322434594231
11504 Основные средства на конец предыдущего года24345942316650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2754264660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42646642600
12103 Запасы на конец отчетного года33233438113657982
12104 Запасы на конец предыдущего года34381136579827199
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4472289137
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72289137224
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года338171935907522
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1719359075221019
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37055246152440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года524615244156410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года398056721571019901
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5672157101990115092
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года129671442430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года714424341280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2296171452435128
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1714524351284708
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года155155155155
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1551551550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года168438031031211918
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3803103121191810229
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16843803103120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года380310312146180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года398056721571019901
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5672157101990115092
21103 Выручка за отчетный год2539745748119771102685
21104 Выручка за предыдущий год4574811977110268577604
21203 Себестоимость продаж за отчетный год180293917310595797874
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год391731059578859674952
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73686575138140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год657513814140890
22103 Коммерческие расходы за отчетный год69586424128720
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год64241287292780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4101519420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15194248110
23403 Прочие доходы за отчетный год18311802615
23404 Прочие доходы за предыдущий год118026152821
23503 Прочие расходы за отчетный год112907006
23504 Прочие расходы за предыдущий год29070064983
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5822409420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2409424200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год582240942420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год240942420490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5822409420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2409424200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Ареада

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Ареада

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Ареада

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (582)/Стоимость активов (3980) = 14.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Ареада

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (410)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18029+6958+0) = 1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Ареада

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (410)/Выручка (25397) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Ареада

Рентабельность компании

Чистая прибыль (582)/Выручка (25397) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Ареада

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Ареада

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Ареада

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Ареада

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Ареада

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.508

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.363

Индекс Альтмана Z = 6.221

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Ареада

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (2.2), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (1.61%), рентабельность компании (2.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Ареада

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить