ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНОЕ УРАЛО-СИБИРСКОЕ АВТО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ" ИНН:0262007885 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45222436 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2176224140
11504 Основные средства на конец предыдущего года2241460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2176224140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2241460
12103 Запасы на конец отчетного года8729857476677731
12104 Запасы на конец предыдущего года8574766777316847
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года199295721592313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года957215923132412
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1073274160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32741601
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10828985898670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года98589867101040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1300412099987110110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года120999871101109273
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6696394000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3940752700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6706395075376692
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3950753766925641
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1707000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7626000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1707000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7626000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года459152318181728
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года523181817282422
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4591814923340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года523233434180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1300412099987110110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года120999871101109273
21103 Выручка за отчетный год17045139941089212482
21104 Выручка за предыдущий год13994108921248212274
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1413911513958010886
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1151374531088611123
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2906248113120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2481343915960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1863185700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1857212700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104362413120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год624131215960
23303 Проценты к уплате за отчетный год374205172237
23304 Проценты к уплате за предыдущий год20517223796
23503 Прочие расходы за отчетный год658312544
23504 Прочие расходы за предыдущий год834113033
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60433610150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год336109912290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год119116127249
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год116127163187
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4852208881066
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2208881066835
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48522000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22088800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОЕ УРАЛО-СИБИРСКОЕ АВТО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОЕ УРАЛО-СИБИРСКОЕ АВТО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОЕ УРАЛО-СИБИРСКОЕ АВТО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (485)/Стоимость активов (13004) = 3.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОЕ УРАЛО-СИБИРСКОЕ АВТО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1043)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14139+1863+0) = 6.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОЕ УРАЛО-СИБИРСКОЕ АВТО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1043)/Выручка (17045) = 6.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОЕ УРАЛО-СИБИРСКОЕ АВТО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (485)/Выручка (17045) = 2.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОЕ УРАЛО-СИБИРСКОЕ АВТО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОЕ УРАЛО-СИБИРСКОЕ АВТО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОЕ УРАЛО-СИБИРСКОЕ АВТО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОЕ УРАЛО-СИБИРСКОЕ АВТО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОЕ УРАЛО-СИБИРСКОЕ АВТО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.48

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.065

Индекс Альтмана Z = 4.697

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОЕ УРАЛО-СИБИРСКОЕ АВТО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (2.36), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (6.12%), рентабельность компании (2.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОЕ УРАЛО-СИБИРСКОЕ АВТО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить