ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕКО" ИНН:0262008712 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33831242 ОКВЭД:52.48.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года127713661445115
11504 Основные средства на конец предыдущего года13661445115176
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1277136614450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1366144514070
12103 Запасы на конец отчетного года21416589145
12104 Запасы на конец предыдущего года16589145146
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2033186
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3318617
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6213746
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2137464
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2402191440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2191441970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1517158515891604
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1585158916041176
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года909118014731253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года118014731253877
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года608405116351
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года405116351229
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6084051160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4051163510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1517158515891604
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1585158916041176
21103 Выручка за отчетный год2408208121412222
21104 Выручка за предыдущий год2081214122222327
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27879529312110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24099319741917
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-379112912100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-328121012480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-379-328-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-328-11120
23403 Прочие доходы за отчетный год250260376359
23404 Прочие доходы за предыдущий год260376359216
23503 Прочие расходы за отчетный год43052
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-172-683700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-683704690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год83748392
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год74839279
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-255-142287377
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-142287377342

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-255)/Стоимость активов (1517) = -16.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-379)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2787+0+0) = -13.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-379)/Выручка (2408) = -15.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-255)/Выручка (2408) = -10.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.243

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.495

Индекс Альтмана Z = -1.331

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (-15.74%), рентабельность компании (-10.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить