МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЛОКОМОТИВ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0262008776 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50776421 ОКВЭД:60.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7117823582138830
11504 Основные средства на конец предыдущего года8235821388307445
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7117823582138830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8235821388307445
12103 Запасы на конец отчетного года4481402441854063
12104 Запасы на конец предыдущего года4024418540633263
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6623601752415324
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6017524153244114
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1344394192160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года394192160138
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года26422246
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года42224656
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года124741047796409593
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10477964095937571
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19591187121785318423
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18712178531842315016
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года120120120120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года120120120120
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года11722117221172211722
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года11722117221172211722
13603 Резервный капитал на конец отчетного года6600
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года6000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2270-2708-3549-3626
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2708-3549-3626-5501
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9578914082938216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9140829382166341
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1300140415001500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1404150015002000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7417705771807864
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7057718078646076
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года12961111880843
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1111880843599
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100139572956010207
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95729560102078675
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19591187121785318423
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18712178531842315016
21103 Выручка за отчетный год40953435693846035351
21104 Выручка за предыдущий год43569384603535125219
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42843461203900634841
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46120390063484126795
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1890-2551-546510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2551-546510-1576
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1890-2551-546510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2551-546510-1576
23303 Проценты к уплате за отчетный год125221206234
23304 Проценты к уплате за предыдущий год221206234341
23403 Прочие доходы за отчетный год7372599830982298
23404 Прочие доходы за предыдущий год5998309822982142
23503 Прочие расходы за отчетный год3603180419051379
23504 Прочие расходы за предыдущий год1804190513791931
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год175414224411195
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14224411195-1706
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год831580262424
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5802624240
24603 Прочее за отчетный год485158143198
24604 Прочее за предыдущий год15814319837
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43868436573
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год68436573-1743
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год43868436573
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год68436573-1743
32003 Величина капитала на 31120120120120
32005 Величина капитала на 3111722117221172211722
32006 Величина капитала на 316000
32007 Величина капитала на 31-2708-3549-3626-5501
32008 Величина капитала на 319140829382166341
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))438847771875
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)438847771875
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43868436573
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)43868436573
33003 Величина капитала на 31120120120120
33005 Величина капитала на 3111722117221172211722
33006 Величина капитала на 316600
33007 Величина капитала на 31-2270-2708-3549-3626
33008 Величина капитала на 319578914082938216
36003 Чистые активы на 319578914082938216
36004 Чистые активы на 319140829382166341
41103 Поступления – всего за отчетный год46259480684030236378
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год46057479784014936200
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год4976784
41193 Прочие поступления за отчетный год153838694
41203 Платежи – всего за отчетный год45205469854008835267
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12223140491245512818
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год27420237042076816818
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год125221206234
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год891534184351
41293 Прочие платежи за отчетный год4546847764755046
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год105410832141111
43103 Поступления – всего за отчетный год130050015001500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год130050015001500
43203 Платежи – всего за отчетный год140459615002000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год140459615002000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-104-960-500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9502023222

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛОКОМОТИВ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛОКОМОТИВ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛОКОМОТИВ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (438)/Стоимость активов (19591) = 2.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛОКОМОТИВ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1890)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42843+0+0) = -4.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛОКОМОТИВ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1890)/Выручка (40953) = -4.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛОКОМОТИВ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (438)/Выручка (40953) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛОКОМОТИВ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛОКОМОТИВ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛОКОМОТИВ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛОКОМОТИВ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛОКОМОТИВ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.258

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.957

Индекс Альтмана Z = 3.374

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛОКОМОТИВ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (-4.62%), рентабельность компании (1.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛОКОМОТИВ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить