ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕПЁЖ ИНСТРУМЕНТЫ" ИНН:0262010609 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12729226 ОКВЭД:52.46.73

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года637246874925
11504 Основные средства на конец предыдущего года72468749253479
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года637246870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года72468749250
12103 Запасы на конец отчетного года51287379334330928697
12104 Запасы на конец предыдущего года37933433092869720577
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42658371713668327296
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37171366832729611588
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2171176180208
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1176180208334
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9416276280801720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7628080172562010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94225763528485961126
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76352848596112635978
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года82985653347613051079
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65334761305107930247
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106221028381748997
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10283817496675032
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6187355551050
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года735555380699
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112401101887290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110188729100470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94225763528485961126
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76352848596112635978
21103 Выручка за отчетный год17716179462259015512
21104 Выручка за предыдущий год1794622590155129788
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16080173822212813018
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1738222128130189136
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16365644620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56446224940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16365644620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56446224940
23403 Прочие доходы за отчетный год2815584
23404 Прочие доходы за предыдущий год155846
23503 Прочие расходы за отчетный год4400
23504 Прочие расходы за предыдущий год4000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16605755200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57552024980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год332115104500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год115104500132
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13284604161998
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4604161998526

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕПЁЖ ИНСТРУМЕНТЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕПЁЖ ИНСТРУМЕНТЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕПЁЖ ИНСТРУМЕНТЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1328)/Стоимость активов (94225) = 1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕПЁЖ ИНСТРУМЕНТЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1636)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16080+0+0) = 10.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕПЁЖ ИНСТРУМЕНТЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1636)/Выручка (17716) = 9.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕПЁЖ ИНСТРУМЕНТЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1328)/Выручка (17716) = 7.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕПЁЖ ИНСТРУМЕНТЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕПЁЖ ИНСТРУМЕНТЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕПЁЖ ИНСТРУМЕНТЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕПЁЖ ИНСТРУМЕНТЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕПЁЖ ИНСТРУМЕНТЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.887

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.383

Индекс Альтмана Z = 13.737

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕПЁЖ ИНСТРУМЕНТЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (3.81), коэффициент текущей ликвидности (8.38), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (9.23%), рентабельность компании (7.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕПЁЖ ИНСТРУМЕНТЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить